智慧稅務行業發展現狀及前景分析2023

• 黃文玉 2023年5月31日 來源：互聯網 433 22
• 繁體

在稅務領域，以“互聯網+稅務”為主旨的智慧稅務建設也在持續推進。利用大數據與云平臺，創新辦稅服務，探索智慧服務新模式已成為各地政府稅務部門的新常態，企業與稅務系統通過人工智能技術實現互聯，網上辦稅已成為必然趨勢。

智慧稅務行業發展現狀及前景分析

近年來，數字化驅動了中國智慧稅務建設。中國稅務部門計劃通過5年左右的時間，基本建成以稅收大數據為驅動力的具有高集成功能、高安全性能、高應用效能的智慧稅務，推動稅收征管和服務流程全方位創新變革。

稅務是稅收事務工作的簡稱。有廣義和狹義之分。廣義稅務是泛指以國家政治權力為依據的稅收，參與國民收入分配全過程中的各項工作，包括稅收方針政策的研究、制定、宣傳、貫徹、執行工作;稅收法律制度的建立、調整、修訂、改革、完善、宣傳、解釋、咨詢、執行工作;狹義稅務一般是指稅收的征收與管理工作。

20世紀80年代初，我國基層稅務部門開始使用微型計算機輔助工作，用于處理稅收計劃、統計、會計等紙質數據，著力提高面對面服務效率。1994年分稅制改革后，相繼啟動金稅工程各期建設。其中，金稅一期聚焦增值稅專用發票，部署應用增值稅專用發票交叉稽核系統，探索“以票管稅”新做法;金稅二期聚焦增值稅發票開票、認證、報稅和稽核等，探索實施全鏈條監管體系，構建增值稅“以票管稅”新機制;在此基礎上，2009年開始實施金稅三期，面向稅收征管主要業務、工作流程、崗位職責，構建稅收征管新體系，并在國稅地稅征管體制改革之后并庫上線，實現原國稅地稅兩套系統流程統一、數據合流和功能升級。至此，金稅工程成為覆蓋所有稅費種類、支撐稅務人員在線業務操作、為納稅人提供涉稅事項辦理業務的信息系統。

稅收是國家為滿足社會公共需要，憑借公共權力，按照法律所規定的標準和程序，參與國民收入分配，強制地、無償地取得財政收入的一種方式，依照稅收收入歸屬和征管管轄權限的不同，中國稅務部門可分為國稅和地稅兩個不同的系統。前者征收的主要是維護國家權益、實施宏觀調控所必需的稅種(消費稅、企業所得稅、關稅)和關乎國計民生的主要稅種的部分稅收(增值稅);后者則主要負責合適地方征管的稅種以增加地方財政收入(營業稅、耕地占用稅、車船使用稅等)。

在稅務領域，以“互聯網+稅務”為主旨的智慧稅務建設也在持續推進。利用大數據與云平臺，創新辦稅服務，探索智慧服務新模式已成為各地政府稅務部門的新常態，企業與稅務系統通過人工智能技術實現互聯，網上辦稅已成為必然趨勢。

根據中研普華產業研究院發布的《2023-2028年中國智慧稅務行業發展前景及投資風險預測分析報告》顯示：

為提升國家治理能力，中國充分挖掘稅收數據的“金山銀庫”，并加速技術與稅收業務的深度融合。如今，“非接觸式”辦稅已成為納稅人繳費人首選，90%的涉稅事項、99%的納稅申報業務都可網上辦、線上辦、掌上辦。“十四五”規劃綱要明確提出加快數字化發展，建設數字中國。對此，稅務部門加大了對大數據潛力挖掘力度。

2020年9月，深圳市南山區實現5G網絡信號覆蓋稅務大廳，首推“超高清+實時直播”學稅、“AI互動+中英雙語”問稅、“電子填單臺+VR實況”導稅、“高速終端+智能柜臺”辦稅等全鏈條“智慧稅務”，辦稅大廳無需值守，服務卻無處不在。中國已經明確了“十四五”時期智慧稅務建設藍圖，其中將以發票電子化改革為突破口，以稅收大數據為驅動力，全面推進稅收征管數字化升級和智能化改造。2021年3月印發的《關于進一步深化稅收征管改革的意見》已對“十四五”時期稅收改革發展作出總體規劃。中國力爭到2025年，基本建成具有高集成功能、高安全性能、高應用效能的智慧稅務，全方位提升精確執法、精細服務、精準監管、精誠共治能力，為國家治理體系和治理能力現代化發揮更大作用。

稅收還具有監督經濟活動的作用。稅收涉及社會生產、流通、分配、消費各個領域，能夠綜合反映國家經濟運行的質量和效率。既可以通過稅收收入的增減及稅源的變化，及時掌握宏觀經濟的發展變化趨勢，也可以在稅收征管活動中了解微觀經濟狀況，發現并糾正納稅人在生產經營及財務管理中存在的問題，從而促進國民經濟持續健康發展。

現代企業的稅務籌劃有利于最大限度實現財務目標，在不違反政策、法規的前提下對企業籌資、投資、經營等方面活動，乃至生產經營、利潤分配等環節的業務進行事先策劃，制定一整套最優納稅操作方案，盡可能為企業減輕稅負，實現企業利潤最大化。成功企業不僅懂得如何利用籌劃贏取利潤，更懂得如何利用籌劃合理避稅，在互聯網時代背景下不僅懂得如何利用信息化工具籌劃企業經營活動、更懂得籌劃企業成長未來，不同緯度的籌劃對企業經濟效益增長、財務管理規范、市場競爭力和納稅意識的增強等多方面產生重要影響。

智慧稅務行業發展趨勢預測

在當前大數據、云計算、人工智能、移動互聯網等現代信息技術得到普遍運用的背景下，智慧稅務正在改變稅收信息化發展應用的運行軌跡并逐步拓展新的應用場景。

一是功能應用“立體化”迭代。金稅一期重點聚焦增值稅發票真偽核查，金稅二期則是“由點及線”，聚焦增值稅專用發票開具、申報、審核的條線管理，而金稅三期則“由線及面”，面向所有稅種、所有環節、所有機構構建稅收征管新格局。新發展階段的金稅四期，旨在構建政府部門、金融機構、納稅人、稅務部門之間的多元信息共享，實現涉稅風險多維化、全方位、全流程的稅收共治。

二是管理方式“集約化”轉型。傳統工作機制更多依賴納稅人“發票”或“申報表”等申報數據，而金稅四期基于數據驅動，重在推動稅務數據多渠道捕獲和流動，進而智能感知執法、服務、監管需求并靈敏自動反應，稅收管理方式正從“粗放型”向“集約化”轉型。

三是征納關系“交互化”轉變。傳統稅收信息化應用主體是稅務部門，因此金稅工程呈現明顯的工具性質，稅收征納關系信息流向是單向的，稅務部門更多謀求提高稅收征管效率。金稅四期則以納稅人繳費人為中心，以大幅提高稅法遵從度和社會滿意度為目標構建智慧稅務，其價值回歸為稅收數據交互服務。

中研普華利用多種獨創的信息處理技術，對市場海量的數據進行采集、整理、加工、分析、傳遞，為客戶提供一攬子信息解決方案和咨詢服務，最大限度地降低客戶投資風險與經營成本，把握投資機遇，提高企業競爭力。想要了解更多最新的專業分析請點擊中研普華產業研究院的《2023-2028年中國智慧稅務行業發展前景及投資風險預測分析報告》。

• 相關深度報告REPORTS

  

  2023-2028年中國智慧稅務行業發展前景及投資風險預測分析報告

  在稅務領域，以“互聯網+稅務”為主旨的智慧稅務建設也在持續推進。利用大數據與云平臺，創新辦稅服務，探索智慧服務新模式已成為各地政府稅務部門的新常態，企業與稅務系統通過人工智能技術實...

  查看詳情

延伸閱讀

推薦閱讀

猜您喜歡